Первый пункт нечо не поняла.
2. Правильно
3. Рас в год при сдаче годового отчета электронно распечатываю и заверяю. Может у Вас в московской налошке попросят письмо про электронный вид КДиР.

по пункту 1
51 62 получен аванс
62 68 НДС с аванса
68 51 уплачен в бюджет
62 51 - вернули НДС покупателю тк отгрузка после перехода на УСН
68 62 НДС с аванса зачтен

сумма задолженности покупателю уменьшилась на сумму НДС.

Отредактировано Лемур (13.02.2008 14:10:57)

в этом случае ты не сможешь принять к вычету НДС с аванса, так как в момент отгрузки товара (стандартный момент для вычета НДС с аванса) ты уже не будешь являться плательщиком НДС

еще пишут что ты этот НДС тогда еще должна будешь в налоговую базу по УСН включить по п. пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ (тоесть включить всю сумму аванса с учетом НДС в доход)

официальных каментов нет. Выходит, если ты вернешь покупателю этот НДС в 2008 году, то ты все равно получаешь право на вычет этого НДС в декабре 2007 года - ну вроде бы как имеешь, разъяснений пока нет. То есть - возвращаешь сейчас и подаешь уточненку за декабрь 2007, хоть редакция и действует с 05.01.2008- выходит что так.

Общая судебная практика до 01.01.2008 по вопросу вычетов НДС с авансов, если отгрузка прошла уже при УСН не в пользу налоговиков - все суды выигрываются, что даже если ты отгрузила после 1 января, то хоть и не плательщик НДС, а право на вычет имеешь. Но т.к. с 05.01.2008  действует новая версия НК , то вся судебная практика неактуальна.

Ро, я, канешно не упрощенец, но по логике в расход берется 50% от пенсионных взносов. Тоисть 2100
И получается 3122-2100=1022.

Ну да. :yes:

Ро, 50% от пенсионных!!!

Тьфу, нитак жиж. :yes:
Общая сумма страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не балее чем на 50%) сумму исчисленного налога.

Тоисть Ро прально всё нащитала: 1561