Не могу сообразить и конса нет под рукой.
ситуация такая.
выставлялись акты вып.работ и счет фактуры в 2008 году, когда были на ОСНО. Оплаты не было. в КДиР это зафиксировано в остатках на 2009 год.
но при этом подали заявление на УСН 6% с 2009 года. И оплата пройдет именно щас. Покупатели платят с НДС, а я всю сумму ж принимаю в доход? И со всей суммы плачу 6%? По логике у мня так выходит...
2008-ндс, 2009-УСН
Страница: 1
Сообщений 1 страница 7 из 7
Поделиться110.11.2009 12:37:10
- деточка
- Откуда: г.Набережные Челны
- Зарегистрирован: 06.06.2006
- Приглашений: 0
- Сообщений: 30127
- Возраст: 46 [1977-09-23]
- Провел на форуме:
1 месяц 8 дней - Последний визит:
24.09.2021 12:04:27
Поделиться210.11.2009 13:05:01
- Циничная (Дмитрий)
- Зарегистрирован: 18.03.2005
- Приглашений: 0
- Сообщений: 10385
- Провел на форуме:
Не определено - Последний визит:
24.03.2014 20:23:56
В 2008м НДС начислен, и для базы налога на прибыль сумма учтена.
В 2009м - в доход не принимается.
Иначе двойное налогообложение. по моей логике. конса тоже нет.
Поделиться310.11.2009 13:08:55
- Циничная (Дмитрий)
- Зарегистрирован: 18.03.2005
- Приглашений: 0
- Сообщений: 10385
- Провел на форуме:
Не определено - Последний визит:
24.03.2014 20:23:56
Вот.
Статья 346.25. Особенности исчисления налоговой базы при переходе на упрощенную систему налогообложения с иных режимов налогообложения и при переходе с упрощенной системы налогообложения на иные режимы налогообложения
1. Организации, которые до перехода на упрощенную систему налогообложения при исчислении налога на прибыль организаций использовали метод начислений, при переходе на упрощенную систему налогообложения выполняют следующие правила:
3) не включаются в налоговую базу денежные средства, полученные после перехода на упрощенную систему налогообложения, если по правилам налогового учета по методу начислений указанные суммы были включены в доходы при исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций;
Отредактировано Румба (10.11.2009 13:09:39)
Поделиться410.11.2009 17:02:06
- деточка
- Откуда: г.Набережные Челны
- Зарегистрирован: 06.06.2006
- Приглашений: 0
- Сообщений: 30127
- Возраст: 46 [1977-09-23]
- Провел на форуме:
1 месяц 8 дней - Последний визит:
24.09.2021 12:04:27
ИП. Не забываем. Какая прибыль? У них доход кассовым методом.
Поделиться510.11.2009 17:05:10
- деточка
- Откуда: г.Набережные Челны
- Зарегистрирован: 06.06.2006
- Приглашений: 0
- Сообщений: 30127
- Возраст: 46 [1977-09-23]
- Провел на форуме:
1 месяц 8 дней - Последний визит:
24.09.2021 12:04:27
НДС придеца сдать уточненку за 2008 год. начислить ндс придется с выписанных сф. а доход в 2009 тока признать. тока вот какой? безндсный или со всей суммы дохода?
Поделиться610.11.2009 21:11:58
- Циничная (Дмитрий)
- Зарегистрирован: 18.03.2005
- Приглашений: 0
- Сообщений: 10385
- Провел на форуме:
Не определено - Последний визит:
24.03.2014 20:23:56
Не увидела, что ИП.
Без НДС.
НДС - не доход.
ст. 346.15, 249, 250
Отредактировано Румба (10.11.2009 22:34:48)
Поделиться711.11.2009 13:19:47
- деточка
- Откуда: г.Набережные Челны
- Зарегистрирован: 06.06.2006
- Приглашений: 0
- Сообщений: 30127
- Возраст: 46 [1977-09-23]
- Провел на форуме:
1 месяц 8 дней - Последний визит:
24.09.2021 12:04:27
ну я так и думала в целом
Страница: 1